Ouvrir un LDD à 10 ans, c’est parfaitement légal. Voilà une règle qui surprend, tant l’épargne semble affaire de grandes personnes et de signatures d’adultes. Pourtant, la réglementation ne fixe aucune limite d’âge pour ce placement, bien au contraire : dès qu’un mineur a un représentant légal, il peut détenir son Livret de Développement Durable et Solidaire (LDD). Encore faut-il connaître le fonctionnement de ce compte, ses avantages concrets, et savoir naviguer entre les différentes offres bancaires. Voici un panorama limpide pour y voir clair, et transmettre les bons réflexes d’épargnant, quels que soient l’âge et le parcours.
Petit tour d’horizon des livrets d’épargne
Face à la diversité des livrets disponibles, le choix se complique vite, surtout lorsque le discours du banquier brouille les pistes. Beaucoup cherchent où placer leur argent en toute sécurité, sans tomber dans des produits qui ne correspondent pas à leurs besoins. Alors, pour y voir plus clair, passons en revue les principaux comptes d’épargne qui conjuguent simplicité, rendement net d’impôts, absence de frais d’ouverture ou de clôture, et disponibilité des fonds. Retenons surtout le livret A, le livret jeune, le LEP (Livret d’Épargne Populaire) et, bien sûr, le Livret de Développement Durable (LDD).
Le livret A, grand favori des Français
Impossible de passer à côté. Le livret A est le compte d’épargne le plus répandu en France, avec plus de 60 millions de titulaires et un encours dépassant les 210 milliards d’euros. Depuis août 2013, son taux net s’élève à 1,25 %. Longtemps réservé à quelques établissements comme la Caisse d’Épargne, le Crédit Mutuel ou La Banque Postale, il s’ouvre désormais dans toutes les banques depuis 2009.
Le livret A, c’est quoi ?
Il s’agit d’un placement réglementé, défiscalisé : les intérêts sont exonérés d’impôts et n’apparaissent pas sur la déclaration de revenus. Toutes les sommes déposées sont garanties par le Fonds de garantie des dépôts bancaires. En cas de faillite de la banque, ce fonds rembourse les épargnants jusqu’à 100 000 €.
Qui peut ouvrir un livret A ?
Tout le monde, adultes comme enfants, sans condition d’âge, mais un seul livret A par personne. Chaque membre d’une famille peut donc posséder le sien. Pour un mineur, le représentant légal doit être présent lors de l’ouverture, et les retraits restent impossibles avant 16 ans. La loi interdit strictement d’en détenir plusieurs.
Dans quelle banque ouvrir un livret A ?
Avant 2009, seuls quelques réseaux proposaient ce livret. Depuis, la liste s’est élargie :
- Allianz Bank, AXA Bank, Banque Populaire, BNP Paribas, Boursorama Banque, CIC, Crédit Agricole, Crédit du Nord, Groupama Banque, HSBC, ING Direct, LCL, Monabanq, Société Générale.
Le fonctionnement et le taux sont identiques partout. Pour simplifier la gestion, il reste judicieux d’ouvrir le livret dans la banque où l’on a déjà un compte courant.
Utilisation et plafond du livret A
Ce n’est pas un compte courant : le plafond des dépôts est fixé à 22 950 € depuis 2013. Les versements (minimum 10 €) se font librement par virement, chèque ou espèces. Les retraits, également à partir de 10 €, sont possibles au guichet ou par virement. Impossible d’aller au-delà du plafond en dehors de la capitalisation des intérêts annuels.
Ouvrir un livret A : les démarches
Pour ouvrir un livret A, la banque demande :
- une pièce d’identité (CNI, passeport, permis de conduire),
- un justificatif de domicile de moins de 3 mois,
et, pour les mineurs, la présence du représentant légal. Un dépôt initial est également requis : 10 € (1,50 € seulement à La Banque Postale).
Clôturer un livret A : comment faire ?
La clôture se fait sur simple demande écrite (en précisant le numéro du livret et le compte de destination du solde) ou en se rendant à l’agence. Elle prend effet après la dernière période de calcul des intérêts, soit 15 jours. Aucun frais n’est appliqué.
Transférer un livret A
Jusqu’à fin 2011, il était possible de transférer gratuitement son livret d’une banque à l’autre. Aujourd’hui, il est préférable de clôturer l’ancien livret puis d’en ouvrir un nouveau ailleurs, la démarche étant plus rapide et tout aussi simple.
Comment sont calculés les intérêts ?
Les intérêts sont calculés par quinzaine et versés chaque 31 décembre. L’année compte 24 quinzaines (du 1er au 15, puis du 16 à la fin de chaque mois). La formule : Solde du compte x (taux annuel/24) pour chaque quinzaine.
Exemple : avec 2 000 € à 1,25 %, pour la première quinzaine de janvier : 2 000 x (0,0125/24) = 1,04 €. Si rien ne bouge, la deuxième quinzaine cumulera sur ce total, et ainsi de suite. Pour optimiser, mieux vaut déposer juste avant la fin de quinzaine et retirer juste après son début.
Autre exemple :
- Un dépôt le 11 janvier commencera à générer des intérêts à partir du 16 janvier.
- Un retrait le 11 janvier stoppe l’accumulation d’intérêts dès le 1er janvier pour la somme retirée.
Plafond atteint : que faire ?
Une fois les 22 950 € atteints, plus aucun versement n’est possible (hors intérêts annuels). Les intérêts continuent de s’ajouter automatiquement. Cet effet boule de neige s’appelle la capitalisation des intérêts.
Le livret jeune, réservé aux 12-25 ans
En quoi consiste le livret jeune ?
Lancé en 1996, il cible les 12 à 25 ans. Son taux d’intérêt varie selon les banques, généralement entre 2,25 % et 4 % nets, avec un plafond de 1 600 € hors intérêts capitalisés.
Qui peut souscrire un livret jeune ?
Tout jeune de 12 à 25 ans résidant en France, quelle que soit sa nationalité, à condition de n’en posséder aucun autre. Mieux vaut le souscrire dès son 12e anniversaire pour profiter pleinement des intérêts.
Dans quelles banques le trouver ?
Toutes les principales enseignes le proposent, parmi lesquelles :
- Allianz Bank, AXA Bank, Banque Populaire, BNP Paribas, Boursorama Banque, Caisse d’Épargne, CIC, Crédit Mutuel, Crédit Agricole, Crédit du Nord, Groupama Banque, HSBC, ING Direct, La Banque Postale, LCL, MAIF, Monabanq, Société Générale.
Comment ça marche ?
Le plafond reste fixé à 1 600 € (hors capitalisation). Une fois atteint, seuls les intérêts annuels s’ajoutent. Les versements se font librement. Les retraits obéissent à des règles selon l’âge :
- Moins de 16 ans : accord du représentant légal obligatoire.
- De 16 à 18 ans : autorisation automatique sauf opposition du représentant légal.
Après 18 ans, le titulaire gère son livret en toute autonomie. Les retraits s’effectuent au guichet sur présentation d’un justificatif d’identité, ou via une carte de retrait spécifique (aucun paiement direct possible en magasin).
Ouvrir un livret jeune : conditions
La souscription est gratuite. Les documents à fournir sont :
- pièce d’identité mentionnant la date de naissance,
- nom et adresse du représentant légal pour les mineurs,
- attestation sur l’honneur de résidence en France et de non-détention d’un autre livret jeune,
- dépôt initial de 15 €.
Un document récapitulatif est remis au titulaire. Un seul livret jeune possible par personne.
Clôture du livret jeune
La fermeture intervient automatiquement et sans frais le 31 décembre de l’année du 25e anniversaire. Le solde est alors transféré sur un livret A ou un autre compte.
Calcul des intérêts
Le taux annuel, fixé par chaque banque mais jamais inférieur à 2,25 %, s’applique selon les mêmes modalités que pour le livret A. Intérêts versés chaque 31 décembre, calculés par quinzaine.
Exemple : pour 1 000 € à 3,25 %, le gain annuel atteint 32,50 € si aucune opération n’est effectuée.
Le LEP, pour les revenus modestes
Le LEP, c’est quoi ?
Créé en 1982, le Livret d’Épargne Populaire vise à soutenir le pouvoir d’achat des foyers à revenus modestes. Son taux net s’établit à 1,75 % (août 2013), avec un plafond de 7 700 €.
Qui a droit au LEP ?
Adulte domicilié fiscalement en France, sous condition de ne pas dépasser un certain montant d’impôt sur le revenu (par exemple, 769 € pour l’avis d’imposition reçu en 2010 sur les revenus 2009). Ce seuil varie chaque année : il était de 722 € en 2007, 732 € en 2008, 754 € en 2009, 757 € en 2010.
- Un foyer fiscal peut ouvrir deux LEP maximum (un par adulte), jamais pour les enfants.
LEP : fonctionnement
Versements et retraits entièrement gratuits, fonds garantis comme pour les autres livrets, capital disponible à tout moment.
Ouvrir un LEP : ce qu’il faut fournir
Voici les documents demandés :
- l’original de l’avis d’imposition le plus récent,
- attestation que le montant ne dépasse pas la limite légale,
- dépôt initial de 30 €.
Fermeture du LEP
Le LEP reste ouvert tant que les conditions sont remplies. Chaque année, un avis d’imposition doit être présenté à la banque. Si le seuil est dépassé, il faut demander la clôture au plus tard le 31 décembre de l’année suivant la perte du droit d’accès.
Intérêts du LEP
Les intérêts sont exonérés d’impôt et de prélèvements sociaux. Calcul identique aux autres livrets : par quinzaine, crédités le 31 décembre.
Le LDD, souple et écologique
Le LDD, de quoi s’agit-il ?
Le Livret de Développement Durable et Solidaire (anciennement CODEVI) a été lancé en 1983 pour soutenir le financement des PME. Rebaptisé LDD en 2007, il finance aussi des projets liés à la transition écologique. Son plafond s’établit à 12 000 € (octobre 2012), son taux suit celui du livret A (1,25 % en août 2013).
Fonctionnement du LDD
Le LDD offre une grande souplesse : fonds disponibles à tout moment, exonération fiscale, retraits et versements gratuits (avec un seuil minimum de 15 € selon les banques), solde minimum à maintenir de 15 €.
Qui peut ouvrir un LDD ?
Tout contribuable domicilié fiscalement en France et n’ayant pas déjà de LDD dans une autre banque. Un seul livret par personne, deux au maximum par foyer fiscal (un par adulte).
Ouvrir un LDD : les démarches
Accessible dans la plupart des établissements, avec accord entre la banque et le client. Ce dernier doit attester sur l’honneur :
- de sa domiciliation fiscale en France,
- de ne pas posséder d’autre LDD,
- de déposer un montant initial (variable selon la banque).
Chaque année, avant le 31 mars, l’établissement informe le client sur l’utilisation des fonds collectés.
Clôturer un LDD
Le titulaire reste libre de le fermer à tout moment. Sa durée est illimitée.
Calcul des intérêts
Le taux est aligné sur celui du livret A (1,25 % au 1er août 2013). Les intérêts sont crédités chaque 31 décembre, défiscalisés, et calculés par quinzaine selon le même principe que les autres livrets.
Retenir l’essentiel : les atouts des livrets d’épargne
Pour résumer, voici ce qui distingue ces livrets d’épargne réglementés :
- Flexibilité, très peu de contraintes, aucun frais de gestion, de souscription ou de fermeture.
- Des taux attractifs, en particulier pour le livret jeune et le LEP.
- Intérêts non imposables et sans prélèvements sociaux.
- Fonds disponibles à tout moment, sous la protection du Fonds de garantie des dépôts (jusqu’à 100 000 € par établissement).
Ouvrir un LDD ou un autre livret réglementé, c’est avancer avec la certitude que l’épargne reste à portée de main, sans mauvaise surprise, à tout âge. Reste à choisir la formule qui colle à ses projets, et à ceux de ses enfants. L’épargne n’attend pas le nombre des années : c’est parfois la plus jeune main qui pose la première pierre.
